潮阳区2015年预算执行情况

和2016年预算草案的报告

——2016年4月1日在汕头市潮阳区

第三届人民代表大会第六次会议上

潮阳区财政局局长  赵少雄

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作潮阳区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，潮阳区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大常委会的监督与支持下，在上级财政部门的大力帮助以及各镇（街道）和有关部门的支持、配合下，按照稳中求进的工作总基调，主动适应经济新常态,切实履行财政职能，加强财税管理，着力稳增长、调结构、惠民生、促和谐、防风险，预算执行基本平稳，有效促进经济社会持续健康发展。

由于2015年决算尚在进行，以下数据在决算编制审核后会有所变化。

（一）区级公共财政预算收支执行情况

1、收入执行情况

2015年区级公共财政预算收入211462万元，完成年度预期目标（调整后的预期目标，下同）208950万元的101.20%，比上年增长8.30%，增加16200万元，收入总量首次突破20亿元，居全市各区（县）之首。各项收入完成情况如下：

——税收收入108767万元，完成年度预期目标的93.15%，比上年增长10.40%，增加10243万元。税收收入占区级公共财政预算收入51.44%，比2014年的50.46%增加0.98个百分点。

（1）国税部门税收收入36613万元，完成年度预期目标的90.51%，比上年增长13.16%，增加4258万元。其中：增值税完成30024万元，比上年增长8.18%，增加2269万元；地方税完成6589万元，比上年增长43.24%，增加1989万元。

（2）地税部门税收收入72154万元，完成年度预期目标的94.55%，比上年增长9.05%，增加5985万元。

——非税收入102695万元，完成年度预期目标的111.39%，比上年增长6.16%，增加5957万元。非税收入占区级公共财政预算收入48.56%。

（1）专项收入9707万元，完成年度预期目标的107.92%，比上年增长89.00%，增加4571万元，主要是地方教育附加收入、文化事业建设费收入从2015年1月起由原基金收入改为公共财政预算收入。

（2）行政事业性收费收入41140万元，完成年度预期目标的108.13%，比上年下降21.65%，减少11367万元。

（3）罚没收入4470万元，完成年度预期目标的101.85%，比上年下降14.27%，减少744万元。

（4）国有资本经营收入8万元，完成年度预期目标的100%,比上年下降99.85%，减少5432 万元。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入23780万元，完成年度预期目标的122.88%，比上年增长58.99%，增加8823万元。

（6）其他收入23590万元，完成年度预期目标的110.24%，比上年增长74.95%，增加10106万元。

2、支出执行情况

2015年区级公共财政预算支出351825万元，完成年度预期目标（调整后的预算，下同）358803万元的98.06%，比年度预期目标少支6978万元，比上年增长31.98%，增加85253万元。以支出类划分，各类支出完成情况为：

——一般公共服务支出54939万元，完成年度预期目标的101.05%；

——公共安全支出17051万元，完成年度预期目标的100.00%；

——教育支出136719万元，完成年度预期目标的100.13%；

——科学技术支出783万元，完成年度预期目标的100.13%；

——文化体育与传媒支出3894万元，完成年度预期目标的100.39%；

——社会保障和就业支出33231万元，完成年度预期目标的99.71%；

——医疗卫生与计划生育支出27269万元，完成年度预期目标的100.00%；

——节能环保支出6564万元，完成年度预期目标的91.98%；

——城乡社区支出32200万元，完成年度预期目标的99.65%；

——农林水支出14203万元，完成年度预期目标的71.78%；

——交通运输支出708万元，完成年度预期目标的100.00%；

——资源勘探信息等支出708万元，完成年度预期目标的100.00%；

——商业服务业等支出8690万元，完成年度预期目标的99.85%；

——国土海洋气象等支出2745万元，完成年度预期目标的99.13%；

——住房保障支出2429万元，完成年度预期目标的94.85%；

——粮油物资储备支出2433万元，完成年度预期目标的99.39%；

——其他支出6798万元，完成年度预期目标的99.87%；

——债务付息支出54万元（2015年年终新增支出项目）；

——债务发行费用支出17万元（原调整预算列为其他支出）。

3、收支平衡情况

2015年区级公共财政预算收入211462万元，税收返还9148万元，上级补助收入372850万元，债券转贷收入15990万元，上年结转及结余34264万元，调入资金53902万元，收入总计697616万元。

2015年区级公共财政预算支出351825万元，上级专项支出218706万元，上年结转支出17068万元，专项上解支出6913万元，债券转贷支出5990万元，支出总计600502万元。

收支相抵，滚存结余97114万元，其中：专项结余96946万元，本级财力净结余168万元。

（二）区级政府性基金收支执行情况

2015年区级政府性基金收入23264万元，完成年度预算（调整后的预算，下同）23505万元的98.97%，其中：国有土地使用权出让收入17923万元；污水处理费1128万元；城市公用事业附加收入3888万元；彩票公益金收入325万元。加上上年结余收入7262万元，收入总计30526万元。

2015年区级政府性基金支出27392万元，完成年度预算（调整后的预算，下同）27365万元的100.10%，其中：国有土地使用权出让收入安排支出23103万元；城市公用事业附加安排的支出3857万元；污水处理费安排的支出17万元；彩票公益金收入387万元；债务发行费用支出28万元。加上年终累计结余（主要是结转下年使用的资金）3134万元，支出总计30526万元。

（三）2015年区财政工作主要情况

2015年，潮阳区财政工作认真执行区三届人大五次会议通过的财政预算和预算决议，贯彻落实上级财政工作会议精神，围绕区委、区政府工作部署，依法加强收入征管，加快财政支出进度，大力争取上级支持，财政收入质量得到改善，有效保障民生支出和重点支出，做好存量债务置换工作，财政管理水平不断提高。重点做好以下工作：

1、财政收入持续增长，财政总体实力不断壮大。面对国内外错综复杂的经济形势，潮阳区财政部门紧紧围绕区委、区政府的决策和部署，各级各部门按照区委、区政府提出的工作要求，支持产业结构调整和经济发展方式转变。在华能汕头海门发电公司税收市分享部分不能体现为区级收入的情况下，积极做好争取外税转移的工作，加大对贵屿镇塑料切粒业和电子拆解业税收征管力度；培育新的经济增长点，加强对华能海门电厂、国美等重点企业跟踪服务，引导扶持“隐形经济”显性规范发展；组织对适合盘活拍卖的资产（土地）及资产包的处置，实现政府收益最大化。2015年潮阳区财政收入总量在全市各区县名列首位，收入增幅高于全市平均增长水平；税收收入首次超10亿元，增幅位居全市前列，较好地完成了财税收入目标，促进了潮阳区经济持续健康发展和社会和谐稳定，也为全市财政收入的稳步增长作出积极贡献。

2、保障民生民安支出，支持经济社会事业发展。认真落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和国务院“约法三章”等要求，严格控制一般性支出，集中财政资金持续保障民生支出和重点项目支出，提高财政资金使用效益。2015年，全区民生民安支出48.45亿元，占总支出的82.45%，其中区级财政民生民安支出26亿元，比上年增加5.12亿元，增长24.54%。

一是继续加大教育投入。实施教育普惠工程，积极推进教育创强工作，提高城乡教育补助标准，支持学前教育发展，完善助学体系，启动特殊教育项目培智学校建设。学校人均公用经费小学从每生每学年950元提高到1150元，初中从每生每学年1550元提高到1950元；山区和边远农村教师补贴从人均月500元提高到人均月700元；中等职业教育免学费补助标准每生每年3500元，普通高中国家助学金标准每生每学年2000元，财政共投入48817万元。2015年，潮阳区教育支出占财政支出首位，促进了教育均衡协调发展。

二是支持强农惠农政策。进一步加大对全区城乡水利防灾减灾工程、病险水闸除险加固、村村通自来水、百河千沟万渠大整治、“绿满家园”等工程项目的支出；继续推进农村生活垃圾处理设施建设，对有关镇（街道）建设垃圾转运站予以资金补助，农村环境卫生面貌得到改善；确保各项涉农补贴的及时发放，通过银行实行“一卡通”发放21.98万亩的农资综合补贴资金和种粮直补资金共1517万元，惠及农户5.32万户，让种粮农民真正得到实惠；落实扶贫“双到”工作，大力推进老区、农村扶贫开发，改善农民生产生活条件。

三是落实各类社会保障政策。落实省、市提高底线民生保障水平有关政策，按时发放最低生活保障、五保供养、孤儿基本生活保障、医疗救助、残疾人补助、基本养老保险等底线民生资金，底线民生保障力度不断加大；按照区政府文件精神，从10月份起，拨付614万元用于区属困难国有企业单位应缴欠缴在职人员社会保险费；拨付基本生活保障和优待资金77万元，做好国有企业274户特困下岗职工帮困、解困工作；提高城乡居民医疗保险财政补助标准至人年均380元，全年共拨付城乡医疗保险区级配套资金7103万元，不断提高社会保障力度。

四是为经济发展提供财力保障。及时拨付上级各项鼓励、扶持企业发展专项资金，并按照区委、区政府的工作安排，加大区级财政对企业发展扶持专项资金的投入，鼓励建筑企业外税转移，扶持外经贸企业稳步发展，争取大型企业落户潮阳，支持企业创新发展，不断增强经济实力；拨付各类资金23245万元用于贵屿环境综合整治和循环经济产业园区建设，园区废旧家电整机拆解厂等一批基础设施相继建成并发挥效益；大力支持交通基础设施和重点项目工程建设，多渠道筹集资金，拨付2334万元支持国道324线改造工程，拨付省道234线潮阳段改造建设资金3627万元，安排8066万元用于环市东路等市政道路改造工作，及时拨付资金推动引韩供水工程练江片区输水管道动工建设，促进经济社会健康发展。

3、稳妥推进财政改革，完善财政管理制度体系。按照中央、省、市关于深化财政体制改革的决策部署和总体要求，结合潮阳财政工作实际，积极稳妥地推进部门预算、国库管理制度、政府采购、“收支两条线”、财政支出绩效评价、行政事业资产管理、政府债务管控等方面改革，完善财政管理体制；加快财政信息化建设步伐，增强财政决策的科学性和财政工作的透明度；履行财政审核监督职能，严格财政性投资建设项目工程预结算审核，全年审核财政性投资建设项目97宗，核减造价1.7亿元，核减率13%，有效节约政府资金，提高财政资金使用效益；强化财政监管职能，加强财政资金管理、会计管理、财务管理、国有资产管理、农村财务管理，开展财政监督检查，严肃财经纪律，提高依法理财水平；稳步推进财政信息公开，在区人民政府网站向社会公开潮阳区2015年财政预算和“三公”经费预算，提高预决算信息透明度。

4、积极争取上级支持，有效缓解财政资金压力。在狠抓增收节支工作的同时，多渠道积极向省、市反映我区财政的实际困难和存在问题，争取上级政府和财政部门在政策和资金等方面加大对我区的支持力度。2015年，省下达我区引韩供水工程1.34亿元、练江流域综合治理项目（水利部分）0.965亿元、新农村连片示范建设1亿元等；下达我区地方政府债券4.099亿元，其中：置换债0.599亿元（专项用于置换审计署确认的截至2013年6月底政府负有偿还责任债务中2015年到期本金）、新增债券转贷资金3.5亿元。根据上级规定的债券资金用途和全区项目的轻重缓急，安排用于练江流域水环境综合整治、保障性住房、市政道路等重点项目建设。上级下达的各项资金，缓解我区偿债和建设资金压力，有效推进稳增长、促发展，推动潮阳经济社会建设。

（四）区财政运转存在的主要困难和问题

2015年我区财政收入总量虽列全市各区县首位，财政工作取得较好成绩，但财政运转中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：一是财政收入增速放缓，财政收入质量有待提高，政府实际可支配财力有限；二是潮阳区人口众多，人均财力薄弱，民生政策不断扩面提标加重财政支出压力；三是至2015年底区级地方政府性债务规模已逼近上级核定的地方政府债务限额，项目建设和还贷资金压力大，加剧财政收支矛盾；四是财政改革需继续推进，财政资金使用绩效有待提升。我们将高度重视存在的问题，在今后的工作中采取切实有效的措施，努力加以解决。

二、2016年预算草案

2016年是实施“十三五”规划的开局之年，国内外经济形势依然错综复杂，影响潮阳区经济平稳运行的不确定不稳定因素仍然较多。收入方面，国家进一步扩大营业税改征增值税试点范围、落实涉企行政事业性收费等降税清费政策，加上国有资源有偿使用收入等非税收入增长存在不确定因素，财政增收形势不容乐观。支出方面，贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项决策部署，保障“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障、文化体育、节能环保支出，加快区委区政府重点项目建设都需要进一步加大财政资金投入。综合分析我区财政形势，预计2016年我区财政收支矛盾更加突出，维持财政正常运转十分困难。

根据2016年我区经济社会发展形势、任务和跨年度预期目标平衡的需要，编制潮阳区财政收支预算草案如下：

（一）区级财政收支预算草案

1、收入预算

2016年，区级一般公共预算收入预期比上年增长8.00%左右，预计228378万元，比上年增加16916万元。各类收入预算预计如下：

——区级税收收入预期比上年增长15.48%左右，预计125608万元，比上年增加16841万元，占区级公共财政预算收入比重55.00%。

（1）国税部门征收的区级税收收入42710万元，比上年增长16.65%，增加6097万元。其中：增值税区级收入35022万元，比上年增长16.65%，增加4998万元；地方税区级收入7688万元，比上年增长16.68%，增加1099万元。

（2）地税部门征收的区级税收收入82898万元，比上年增长14.89%，增加10744万元。

——非税收入预期比上年增长0.07%，预计102770万元，比上年增加75万元，占区级公共财政预算收入比重45.00%。

（1）专项收入9800万元，比上年增长0.96%，增加93万元。

（2）行政事业性收费收入23650万元，比上年下降42.51%，减少17490万元。

（3）罚没收入5450万元，比上年增长21.92%，增加980万元。

（4）国有资本经营收入2000万元，比上年增长249倍，增加1992万元。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入54870万元，比上年增长130.74%，增加31090万元。

（6）捐赠收入5500万元，比上年下降70.97%，减少13446万元。

（7）其他收入1500万元，比上年下降67.70%，减少3144万元。

2、支出预算

    2016年，区本级一般公共财政支出预算345647万元，比上年减少6178万元，下降1.76%。在支出预算中，人员工资经费安排249425万元（包括行政事业单位人员工资、离退休费及其他对个人和家庭的补助等），公用经费4388万元，区直行政事业单位专项经费和其他专项支出安排91834万元。各类支出安排如下：

    ──一般公共服务支出49883万元，

    ──公共安全支出18240万元，

    ──教育支出149977万元，

    ──科学技术支出954万元，

    ──文化体育与传媒支出2036万元，

    ──社会保障和就业支出38926万元，

    ──医疗卫生与计划生育支出27895万元，

    ──节能环保支出6411万元，

    ──城乡社区支出10219万元，

    ──农林水支出20434万元，

    ──交通运输支出1538万元，

    ──资源勘探信息等支出1181万元，

    ──商业服务业等支出758万元，

    ──国土海洋气象等支出1772万元，

──住房保障支出1385万元，

    ──粮油物资储备支出3326万元，

    ──其他支出10166万元，

    ──债务付息支出546万元

根据以上收支计划，2016年区级一般公共预算收入预计228378万元，加上税收返还基数9148万元、2011年省以下财政体制改革基数返还7099万元、调资转移支付补助12487万元、免征农业税转移支付756万元、均衡性转移支付补助6505万元、县级基本财力保障机制奖补资金38570万元、一般性转移支付补助6078万元，减去垂直单位上划经费及专项上解6488万元，全年我区可支配财力预计302533万元，上级提前下达专项补助收入182715万元，收入总计485248万元；区级一般公共预算支出345647万元，上级提前下达专项补助支出182715万元，支出总计528362万元。2016年区级一般公共预算收支相抵，全年财力缺口43114万元。在预算执行中，我们将千方百计挖掘财税收入增收潜力、争取上级补助，不断优化支出结构，尽力缩小年度财力缺口。

（二）区级政府性基金收支计划

2016年，区级政府性基金预算收入计划为32785万元，其中：国有土地使用权出让收入26755万元，城市基础设施配套费300万元，城市公用事业附加费4100万元，污水处理费1300万元，彩票公益金收入330万元。加上上年结余3134万元，收入总计35919万元。

2016年，区级政府性基金预算支出计划为32780万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26755万元，城市基础设施配套费安排的支出300万元，城市公用事业附加费安排的支出4100万元，污水处理费安排的支出1300万元，彩票公益金收入安排的支出325万元。

区本级政府性基金预算收支相抵，预计结余3139万元。

（三）2016年财政主要工作

2016年潮阳区一般公共预算收入预期目标比上年增长8.00%，而市下达我区奋斗目标比上年增长10.30%，财政收入要达到目标压力很大。我们要全面贯彻中央、省、市关于经济工作的各项决策，按照区委区政府的提速振兴发展的总部署，既要做好应对各种复杂困难局面的准备，又要看到经济和财政发展的潜力和回旋余地，大力组织收入，着力改善民生，加快资金支出进度，推进财政各项改革，提高我区财政运行质量，为全区经济和社会各项事业持续健康发展提供支持与保障。主要抓好以下几方面工作：

一是继续落实各项财政支持稳增长政策，促进地方经济持续健康发展。要按照稳中求进工作总基调的要求，积极适应经济发展新常态，综合运用财政奖补、贷款贴息等方式，促进产业转型升级，培育新的经济增长点，为财政收入持续增长涵养税源；以和平、谷饶、贵屿等镇清理经济户口为契机，鼓励企业入园，形成规划建设，推动产业创新发展；多渠道筹措资金，加大对区委区政府重点项目建设的投资支持力度，为稳增长奠定扎实基础，促进地方经济持续健康发展。

二是积极组织财政收入，为全区经济社会和各项事业的全面协调可持续发展提供财力保障。要创新财税征管思路和方式，加强对重点行业、重点税源的税收征管，争取华能煤炭码头税收收入区级分享，进一步提高税收收入占区级收入比重；不断拓宽非税收入管理范围，挖掘非税收入增收潜力，强力推进全区污水处理费、垃圾处理费征收管理工作，增加政府可用财力，促进财政收入平稳、持续、健康增长，促进我区经济和社会事业健康发展。

三是坚持统筹兼顾，着力保障和改善民生。2016年预计支出虽然比2015年略有下降，但剔除2015年补发离退休人员2014年10至12月落实国家公务员基本工资调整方案等增加的财政支出，支出规模仍呈增长态势，财政支出压力非常巨大。在预算执行过程中，要严格按照中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费及其他一般性支出；正确处理好财力少与需求多的矛盾，按照量入为出、量力而行的原则，进一步优化财政支出结构，加快支出进度，优先保证部门正常运转的基本支出及各项法定支出，保障民生改善、公共服务和基础设施等重点领域投入，努力实现保工资、保运转、保民生的政策目标，促进潮阳社会大局和谐稳定。

四是推进各项财政改革，加快建立现代财政制度。贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律、法规，坚持依法理财。加强和规范财政管理，积极稳妥推进部门预算、国库管理制度、政府采购、“收支两条线”、财政支出绩效评价、行政事业资产管理等各项财政改革，进一步提高财政科学化精细化管理水平；盘活财政存量资金，建立结转结余资金定期清理机制，推进部门资金统筹使用；规范对政府债务规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，把政府债务分门别类纳入全口径预算管理，实现“借、用、还”相统一；做好财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算等信息公开工作，加大“三公”经费公开力度，推进阳光财政。

各位代表，2016年，潮阳区财政工作将按照区委、区政府的战略部署，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心、开拓进取、务实创新，努力完成全年任务，为创建美丽幸福新潮阳作出积极贡献！