——2017年3月 日在汕头市潮阳区

第四届人民代表大会第二次会议上

                                            潮阳区财政局局长  赵少雄

各位代表：

受潮阳区人民政府委托，现将潮阳区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请大会审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2016年预算执行情况

2016年，潮阳区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大常委会的监督与支持下，在上级财政部门的大力帮助以及各镇（街道）和有关部门的支持、配合下，主动适应经济新常态，按照稳中求进的工作总基调，坚持围绕中心、服务大局的全局思维，切实履行财政职能，加强财税管理，狠抓财税收入，加快财政支出进度，积极争取上级资金支持，着力稳增长、调结构、惠民生、促和谐、防风险，支持供给侧结构性改革，预算执行基本平稳，有效促进我区经济社会全面发展，推进汕头西翼现代化新城区建设。

由于2016年决算尚在进行，以下2016年预算执行数据在年度决算编制完成后会有所调整。

（一）区级一般公共预算执行情况

1.收入执行情况

2016年区级一般公共预算收入195321万元，完成预算调整的91.79%，比上年下降5.13%（按可比口径，下同），减少10568万元。其中：税收收入101194万元,完成预算调整的80.56%，比上年下降1.94%，减少2000万元，税收收入占区级一般公共预算收入51.81%，比2015年的51.44%增加0.37个百分点；非税收入94127万元，完成预算调整的107.96%，比上年下降8.34%，减少8568万元，非税收入占区级一般公共预算收入48.19%。

2.支出执行情况

2016年区级一般公共预算支出386768万元, 完成预算调整388673万元的99.51%，比预期调整少支1905万元，比上年增长9.93%，增加34943万元。

区级一般公共预算各主要支出项目完成情况：（1）一般公共服务支出70909万元，完成预算调整103.96%；（2）公共安全支出20442万元，完成预算调整98.86%；（3）教育支出150540万元，完成预算调整99.42%；（4）科学技术支出849万元，完成预算调整93.50%；（5）文化体育与传媒支出5483万元，完成预算调整107.70%；（6）社会保障和就业支出36031万元，完成预算调整95.27%；（7）医疗卫生与计划生育支出31389万元，完成预算调整107.90%；（8）节能环保支出4288万元，完成预算调整94.60%；（9）城乡社区支出30736万元，完成预算调整100.13%；（10）农林水支出15354万元，完成预算调整97.96%；（11）交通运输支出1329万元，完成预算调整79.96%；（12）资源勘探信息等支出1024万元，完成预算调整103.64%；（13）商业服务业等支出645万元，完成预算调整100%；（14）国土海洋气象等支出7217万元，完成预算调整77.49%；（15）住房保障支出1388万元，完成预算调整100.14%；（16）粮油物资储备支出3115万元，完成预算调整100%；（17）其他支出6029万元，完成预算调整87.39%；（18）债务付息未支出（偿还地方政府债券利息及手续费），该项支出待与市财政局进行结算。

3.收支平衡情况

2016年区级一般公共预算收入195321万元，税收返还18178万元，上级补助收入370081万元，债券转贷收入25800万元，上年结转及结余96917万元，调入资金87680万元，收入总计793977万元。

2016年区级一般公共预算支出386768万元，上级专项支出198987万元，上年结转支出57083万元，专项上解支出16493万元，债务还本支出4700万元，增设预算周转金3852万元，安排预算稳定调节基金35000万元，结转下年支出91094万元，支出总计793977万元。

（二）区级政府性基金收支执行情况

1.收入执行情况

2016年区级政府性基金收入25927万元，完成年度预算（调整后的预算，下同）17040万元的152.15%，其中：国有土地使用权出让收入18437万元；城市基础设施配套费收入1679万元；城市公共事业附加收入4035万元；污水处理费收入1230万元；彩票公益金收入389万元；农业土地开发资金收入157万元。加上上年结余收入3134万元，收入总计29061万元。

2.支出执行情况

2016年区级政府性基金支出25214万元，完成年度预算（调整后的预算，下同）15057万元的167.46%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出18940万元；城市基础设施配套费安排的支出1662万元；城市公用事业附加安排的支出4102万元；污水处理费安排的支出30万元；彩票公益金安排的支出480万元。加上年终累计结余（主要是结转下年使用的资金）3847万元，支出总计29061万元。

（三）2016年区财政执行主要工作情况

过去的一年，我们认真执行区人大通过的财政预算和预算决议，贯彻落实上级财政工作会议精神，围绕区委、区政府工作部署，依法加强收入征管，财政收入质量有所改善；加快财政支出进度，大力争取上级支持，有效保障民生支出和重点支出；做好存量债务置换工作，财政管理水平不断提高。重点做了以下工作：

1.持续优化收入结构，提升财政总体质量。针对经济新常态下的收入压力和政策性减收的实际，我们紧紧围绕区委、区政府的决策和部署，进一步优化收入结构，提升财政质量。一是以清理经济户口为契机，加强对重点区域、重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，加大对贵屿、谷饶、和平等经济大镇的税收挖潜增收力度，做好贵屿园区入园企业的税收征管工作。二是抓好大税源、兼顾小税种的管理，协调解决营改增工作各项问题，做好房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等纯地方税种的征收工作，做到应征尽收。三是加快土地拍卖和“三旧”改造进度，做好有关税费及补缴地价款的征收工作。四是规范非税收入管理，落实国家、省、市收费优惠政策，按规定免征多项涉企行政事业性收费。五是进一步加大资产处置和资产经营、租赁收益的清理力度，盘活行政事业资产、地方金融资产。通过市政府协调汕头市投资建设总公司，办理了划缴华能海门电厂3、4号机组项目5%股权资本金7540万元，并划还我区2015年应享受的华能海门发电有限公司收益2986.89万元。在各级各部门的共同努力下，2016年完成区级一般公共预算收入195321万元，财政收入总量位居全市各区县前列，税收收入再次超10亿元，基本完成了财税收入目标，促进了潮阳区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

2.统筹盘活财政资金，竭力服务经济建设。一是筹建潮阳区建设投资有限公司，对接农业发展银行开展融资，有效利用政策性优惠贷款来解决重点项目建设资金紧缺问题。二是通过盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。对2013年及以前年度一般公共预算资金、政府性基金以及财政专户结余资金共1.09亿元收回本级财政预算统筹使用，其中将收回部门存量资金和收回转移支付存量资金1.03亿元优先用于民生民安和全区性重点项目。三是通过建设融资平台，盘活土地资源、进行土地收储，多渠道筹集资金，引导和带动社会资本投入到潮阳区重点基础设施项目建设，如练江流域综合整治、纺织印染环保综合处理中心等，提高公共服务供给质量和效率。拨付3042万元用于省道337线（广葵线）潮阳路段路面改造工程、省道234线揭海公路新宫至海门路段路面改造工程、国道324线潮阳梅花至新庆路段大修工程等重点道路改造和维修项目建设，及时拨付资金，保障引韩供水工程练江片区输水管道建设顺利开展。

3.着力保障民生福祉，促进社会事业发展。一是严格控制一般性支出尤其是“三公”经费支出，认真落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和国务院“约法三章”等要求，腾出更多财力用于保障民生和重点项目支出，提高财政资金使用效益。2016年全区“三公”经费和会议费同比下降17.25%，节约行政成本460.23万元。二是加大民生投入，切实把保障和改善民生作为财政支出优先方向。积极推进教育现代化先进区创建工作，教育“创强”、“创均”工作全面完成。2016年，潮阳区教育总支出211318万元，占财政支出首位，促进了教育均衡协调发展。加大支农扶贫力度，继续推进水利设施、村村通自来水、农村生活垃圾处理设施建设，大力推进精准扶贫、精准脱贫攻坚工程，确保扶贫对象按期实现脱贫。三是积极克服困难，科学调度，追加创建文明城市专项支出，保证创文强管工作顺利开展，促进宜居宜业城市环境建设。四是投入各项资金用于生态环境整治和保护，其中投入19775万元用于练江流域水污染防治，拨付各类资金30795万元用于贵屿环境综合整治和循环经济产业园区建设，贵屿环境综合整治已通过省验收。五是进一步完善财政托底保障机制，落实省、市提高底线民生保障水平有关政策，认真做好城乡低保、医疗救助、基础养老金、残疾人保障、高龄老人津补贴等底线民生保障工作，按时拨付相关资金，提高城乡居民医疗保险财政补助标准，全年共拨付城乡医疗保险区级配套资金7276.39万元，不断提高社会保障力度。2016年，全区民生支出526444万元，占总支出的81.89%，其中区级财政民生支出279653万元，占区级支出的72.31%。

4.着力惠企壮企，推进供给侧结构性改革。及时拨付上级各项鼓励、扶持企业发展专项资金，并按照区委、区政府的工作安排，加大区级财政对企业发展扶持专项资金的投入，扶持外经贸企业稳步发展，争取大型企业落户潮阳，支持企业创新发展，不断增强经济实力。推进供给侧结构性改革，根据《潮阳区供给侧结构性改革降成本行动计划（2016—2018年）》要求，深入推进简政放权、正税清费，健全要素价格市场化形成机制，完善法治化营商环境；全面推行“营改增”和“三去一降一补”相关减税降费政策，切实降低企业成本。2016年全区降低企业成本约4.5亿元。

5.积极争取上级支持，有效缓解财政资金压力。在狠抓增收节支工作的同时，多渠道积极向省、市反映我区财政的实际困难和存在问题，争取上级政府和财政部门在政策和资金等方面加大对我区的支持力度。一是全力争取上级转移支付资金。抢抓省振兴粤东西北发展战略机遇，主动做好政策对接、项目对接工作，加强协调联动，积极争取上级项目和资金支持。2016年上级对我区转移支付补助388259万元,有力推动我区经济社会建设。二是积极争取地方债资金支持。2016年，上级下达我区2016年置换债券、新增债券资金，根据上级规定的债券资金用途和全区项目的轻重缓急，其中2016年置换债券资金5246万元，用于置换2014年底前存量债务，以偿还相关工程项目的银行贷款；2016年新增一般债券资金21100万元，用于贵屿循环经济产业园区建设、道路路面改造工程。上级下达的各项资金，缓解我区偿债和建设资金压力，有效推进稳增长、促发展，推动潮阳经济社会建设。

6.稳步推进财政改革，完善财政管理制度体系。按照中央、省、市关于深化财政体制改革的决策部署和总体要求，结合潮阳财政工作实际，建立健全预算执行管理机制，督促预算单位均衡合理执行预算；完善财政管理体制，积极稳妥地推进国库管理制度、政府采购、财政支出绩效评价、政府债务管控等方面改革，至2016年底区直预算单位和镇级财政全部纳入国库集中支付管理；加快财政信息化建设步伐，稳步推进财政信息公开，通过区人民政府网站向社会公开年度财政预决算和“三公”经费预决算，增强财政决策的科学性和财政工作的透明度；严肃财经纪律，加强财政资金管理、国有资产管理、农村财务管理、财务会计管理，提高依法理财水平；履行财政审核监督职能，严格财政性投资建设项目工程预结算审核，全年审核财政性投资建设项目71宗，核减造价2.8亿元，核减率13.1%，有效节约政府资金，提高财政资金使用效益。

（四）区财政运转存在的主要困难和问题

2016年我区财政收入总量虽居于全市各区县前列，收入结构持续优化，财政总体质量不断提升，但财政运转中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：

一是受宏观经济环境以及国家营改增全面扩围等减税降费因素影响，加上我区财政收入增长可持续性和后劲不足，国有资源（资产）有偿使用收入等一次性非税收入减少，要继续维持收入增长十分困难，政府实际可支配财力有限。二是潮阳区人口众多，财力水平薄弱、人均财力较低，随着基本公共服务均等化、一些民生政策的扩面提标，建设项目资金需求较大，民生公共服务支出压力增加，对财政运行造成压力。三是至2016年底潮阳区财政供养人员约3.5万人，其中教育系统人员2.15万人，还有低保、五保、部分军队退役人员、社保等财政补贴人员4万多人，人员负担非常沉重。四是至2016年底区级地方政府性债务规模已逼近上级核定的地方政府债务限额，项目建设和还贷资金压力大，加剧财政收支矛盾。五是建立全面规范、公开透明的预算制度和财政资金使用效益仍有待进一步提高。我们将高度重视存在的问题，在今后的工作中采取切实有效的措施，努力加以解决。

二、2017年预算草案

2017年是实施“十三五”规划承上启下的重要一年，也是加快推动全面振兴发展的攻坚之年。国家实施“一带一路”倡议，省加快推进振兴粤东西北发展战略，为我们提供了重大发展机遇。我们将认真贯彻党的十八届四中、五中、六中全会和省、市有关会议精神，按照区委、区政府的决策部署，牢固树立“五大发展理念”，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观念，积极适应经济发展新常态，坚持以稳中求进为工作总基调，保持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险综合平衡；完善预算管理制度，加大预算统筹力度，优化支出结构，加强民生保障和重点项目建设，从严控制一般性支出；加强财政专项资金管理，积极盘活财政存量，提高财政资金使用效益；严格依法理财，严肃财经纪律，规范债务管理，防范财政风险，努力为我区经济社会发展提供坚强的财政保障。

当前，国内外经济形势依然错综复杂，影响潮阳区经济平稳运行的不确定因素仍然较多。收入方面，受供给侧结构性改革减税降费、全面实施营改增及体制性改革等影响，加上国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入增长存在不确定性，财政增收形势不容乐观。支出方面，要继续做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保障“三农”、社会保障、医疗卫生、科教文化、节能环保等支出，加快区委区政府重点项目建设，都需进一步加大财政资金投入。综合分析我区财政形势，预计2017年我区财政收支矛盾更加突出，维持财政正常运转十分困难。根据2017年我区经济社会发展形势、任务和跨年度预期目标平衡的需要，编制潮阳区财政收支预算草案如下：

（一）区级一般公共预算草案

1.收入预算

2017年区级一般公共预算收入预计204902万元，预期可比增长6.5%，增加12506万元，其中：税收收入112696万元，可比增长14.68%，增加14427万元；非税收入92206万元，可比下降2.04%，减少1921万元，主要是考虑2017年国家政策性减免行政事业单位收费等因素的影响。

2.支出预算

2017年，区本级一般公共预算支出340379万元，比上年减少46389万元，下降11.99%。2017年支出预算以支出性质划分，各项支出预算计划安排如下：

（1）人员经费（包括：人员工资福利及对个人和家庭的补助）257804万元，占支出的75.74%。

（2）公用经费3761万元。公用经费编制标准具体为：日常公用经费五套班子按8500元/人年、公检法司按7500元/人年、一般行政机关（含参照公务员管理事业单位，下同）按6500元/人年、全额拨款事业单位按4500元/人年、机关事务管理局及13个镇（街道）教育组定额供给；车改后保留车辆包干经费五套班子按25000元/辆年、一般行政机关按17000元/辆年、全额拨款事业单位按10000元/辆年；公务交通补贴和购买服务经费按实预算。

（3）项目支出78814万元（包括非税收入安排的支出17966万元）。

3.收支平衡预计

根据以上收支计划， 2017年区级一般公共预算收入预计204902万元，返还性收入22854万元，一般性转移支付收入82995万元，上级专项补助收入198642万元，调入预算周转金3852万元，调入预算稳定调节基金35000万元，上年结转收入91094万元，调入资金39577万元，收入总计678916万元。

本级一般公共预算支出340379万元，上解上级支出9949万元，上级专项支出198642万元，预算周转金安排支出3852万元，预算稳定调节基金安排支出35000万元，上年结转支出91094万元，支出总计678916万元。

（二）区级政府性基金预算草案

2017年，区级政府性基金预算收入预计71690万元，其中：国有土地使用权出让收入60000万元，城市基础设施配套费收入6000万元，城市公用事业附加收入4000万元，污水处理费收入1300万元，彩票公益金收入390万元。加上上年结余3847万元，收入总计75537万元。

2017年，区级政府性基金预算支出预计75233万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出60592万元，城市基础设施配套费安排的支出5950万元，城市公用事业附加安排的支出4035万元，污水处理费安排的支出3526万元，彩票公益金安排的支出800万元，农业土地开发资金安排的支出330万元。

区本级政府性基金预算收支相抵，预计结余304万元。

（三）地方政府性债务管理情况

1.政府债务限额和余额情况。按照新预算法和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）有关规定，地方政府债务余额实行限额管理。经上级批准，拟下达我区2016年地方政府债务限额142554万元，其中：一般债务限额111354万元，专项债务限额31200万元。比2015年债务限额增加16100万元，其中一般债务增加16100万元，专项债务没有增加。我区地方政府债务余额严格控制在限额内。2017年我区新增债务收入待上级下达后，相应编制预算调整方案提交区人大常委会审议。

2.2017年区级政府债务偿还计划。2017年区级拟偿还债务共28212万元，计划通过申请置换债券偿还28212万元。

（四）2017年财政主要工作

2017年潮阳区一般公共预算收入预期目标比上年可比增长6.5%，而市下达我区奋斗目标比上年增长11.8%，财政收入要达到目标压力很大。我们要全面贯彻中央、省、市关于经济工作的各项决策，按照区委区政府的提速振兴发展的总部署，既要做好应对各种复杂困难局面的准备，又要看到经济和财政发展的潜力，不断做大收支规模，继续保障和改善民生，推进财政各项改革，提高我区财政运行质量，为全区经济和社会各项事业持续健康发展提供支持与保障。主要抓好以下几方面工作：

一是积极组织财政收入，促进全面可持续发展。要按照稳中求进工作总基调的要求，积极适应经济发展新常态，继续落实各项财政支持稳增长政策，综合运用财政奖补、贷款贴息等方式，促进产业转型升级，培育新的经济增长点，壮大经济总量，努力稳固涵养税源；要创新财税征管思路和方式，强化税收征管，提高征管效率，严格依法治税，做到应收尽收，进一步提高税收收入占区级收入比重；加强非税收入征缴管理，抓好行政事业性收费、罚没收入、政府性基金、国有资本经营收入征缴工作，推进户外广告收入、垃圾处理费、污水处理费等征收管理，加快各批次土地、企业改制资产等公开招、拍、挂工作，建立健全国有资产（资源）的有偿使用和出让管理制度，对特许经营权等适宜引入市场竞争机制的项目进行市场化运作，确保政府收益最大化，促进我区经济和各项社会事业健康发展。

二是优化财政支出结构，着力保障和改善民生。2017年，我区本级一般公共预算支出340379万元，在此基础上，如果落实各项增资方案、调整机关事业单位工作人员基本工资标准、增加机关事业单位离休人员离休费、新招聘教师经费等，区财政还需负担39090万元，将进一步加剧财政收支矛盾，形势十分严峻。我们必须继续抓好财政支出管理，严格预算计划执行，严格控制“三公”经费及其他一般性支出。加快重点领域支出进度，并加大统筹力度，盘活、用好财政存量资金，保障好汕头西翼现代化新城区建设、生态环境建设、新型城镇化建设、区委区政府重点项目建设的投资支持力度，增强重点项目对经济增长的拉动作用。进一步优化财政支出结构，保障民生改善、公共服务和基础设施等重点领域投入，促进教育卫生事业发展和创文强管工作的推进，努力实现保工资、保运转、保民生的政策目标，促进潮阳社会大局和谐稳定。

三是发挥财政引导作用，增强资源优化配置。找准财政政策和资金的发力点，创新财政资金分配方式，加大落实环境污染治理、节约循环发展、“产业园＋专业镇”等重点任务。抓好投融资工作，加快推进融资平台建设，继续推广PPP模式，落实以奖代补政策，实施切实有效的引导性及激励性措施，带动和吸引社会资本进入公共服务领域，解决重点项目建设资金短缺问题，促进地方经济全面可持续发展。落实《汕头市财政局财政专户资金保值增值操作暂行办法》，在确保财政资金安全和保证资金支付的前提下，通过采取定期存款等方式，促进财政性资金保值增值，切实盘活国库资金。

四是推进各项财政改革，加快建立现代财政制度。认真贯彻执行《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律法规，加强和规范财政管理，加快全面规范、公开透明的现代预算制度建设，积极稳妥推进部门预算、国库管理制度、政府采购、“收支两条线”、财政支出绩效评价、行政事业资产管理等各项财政改革，进一步提高财政科学化精细化管理水平。完善预算管理机制，健全预算管理和控制方式，严格控制一般性支出，进一步推进预决算及“三公”经费等信息公开，推进阳光财政。盘活财政存量资金，建立结转结余资金定期清理机制，推进部门资金统筹使用。强化资金绩效管理，促进绩效管理与预算编制深度融合，加强事前绩效评估，对财政支出政策和项目资金的相关性、效率性、效益性及可持续性进行评估，使财政资金用在刀刃上。加强政府性债务管理，做好新增债券申报管理工作，推进重点项目建设，促进经济平稳发展。继续落实置换债券置换存量债务工作，节约债务成本。加强债务监测预警，规范对政府债务规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，防范财政风险，做好债务举借和偿还管理，将地方政府债务余额控制在债务限额内、债务率控制在风险警戒线内。加强财政内部控制体系和机制建设，建立预算编制、执行和监督相互制衡、相互协调的财政管理和运行机制，健全内部支付责任监控机制，提高支付效率，保障资金安全，自觉接受人大监督。

各位代表，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委区政府的正常领导下，在区人大的监督指导下，在区政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，鼓足干劲，开拓进取，务实创新，尽职尽责，努力完成各项财政工作目标和任务，为推动潮阳经济社会加快振兴发展，建设汕头西翼现代化新城区做出积极贡献！

以上报告，请予审议。